La autorretención en el impuesto sobre la industria y comercio permite a empresas o personas jurídicas, a autorretenerse una parte del impuesto que deben pagar por la realización de actividades comerciales, industriales o de servicios dentro de un municipio determinado. En lugar de esperar a que el municipio recaude directamente el impuesto, el contribuyente se encarga de calcular y pagar este tributo de manera anticipada.
Para realizar el proceso, ten en cuenta lo siguiente:
1. Es solo para las empresas Autorretenedoras que están obligadas a presentar Industria y Comercio.
2. Se utiliza en las Transacciones de Ventas (30-31) Notas Crédito (33) y Notas Debito (34)
3. Instala el Parámetro 1068 para manejo de Industria y Comercio: Soportes – Instalación – Parámetros.
En el código de equivalencia coloque las cuentas que sirven de contrapartida a las cuentas de los tipos de Retención de Industria y Comercio de la Tabla de Impuestos, para Ventas (30) y Notas Crédito (33) según sea el caso.
4. Habilita la opción en la ruta: Soporte – Instalación – Mantenimiento de compañía.
Al ingresar, vas a la pestaña: Parte Dos
5. En la tabla de Impuestos es necesario crear los Tipo C de Industria y Comercio. Para crearlo, vas por la ruta: Archivos – Contables – Tabla de Impuesto.
Digitas la información que te solicita:
6. En el archivo de clientes adicionas el tipo de industria y comercio que corresponda: Archivos – Terceros – Clientes.
En la pestaña Comercial.
7. Después de realizar los documentos puedes generar informes de facturación con Industria y Comercio, por la opción: Documentos – Reportes de Movimiento – Facturación – Documentos y seleccionas la opción para la impresión de este impuesto:
8. También puedes verlo por el informe de enlace Contable, en la ruta: Proceso – Enlace contable – Informes y te mostrará lo siguiente.
