La autorretención en renta es un mecanismo fiscal mediante el cual un contribuyente se encarga de calcular y pagar de manera anticipada el impuesto sobre la renta que le corresponde, sin que sea necesario que lo haga una tercera parte, como un empleador o una empresa.
Importante: se recomienda hacer esta parametrización preferiblemente al inicio de mes antes de empezar a digitar las transacciones de ventas (30-31), notas crédito (33) y notas débito (34) de lo contrario los documentos ya digitados al momento de la implementación de la Autorretención en renta, no estarán afectadas por este impuesto.
Para implementar este manejo en el Sistema Comercial Integrado será necesario realizar los siguientes pasos:
1. Habilitas esta opción por la ruta: Soporte – Instalación – Mantenimiento de compañía.
Al ingresar, vas a la pestaña: Parte Dos
2. Crea en la tabla de impuestos los tipos de Impuestos Autorretenedor en Renta que equivale a la identificación Z que se manejaran para las ventas. Para esto, vas por la ruta: Archivos – Contables – Tabla de Impuesto.
Allí también agregas la cuenta contrapartida con su respectivo tipo de asiento y la correspondiente Base Mínima.
3. Activa el campo «AutoRenta» en el archivo de clientes, por la ruta: Archivos – Tercero – Clientes.
En la pestaña Comercial.
4. Para activar la opción de Autorenta, podrás definir cuales transacciones aplicarán este impuesto, vas por la ruta: Archivos – Contables – Tabla de Codificación.
Por defecto el programa trae marcada por detalle el manejo del Autorenta, para ello tendrá la opción de marcar:
E: Encabezado: el porcentaje se pide una vez en el encabezado del documento que se está digitando y aplica para todo el documento.
D: Detalle: el porcentaje del Autorenta no se pide en el encabezado, sino en cada uno de los ítems en el detalle del documento que se esté digitando.
N: Ninguno: para identificar que la transacción no maneja impuesto de Autorenta.
5. Parametrización del Autorenta en el archivo de referencias:
- Podrás hacerlo de forma automática, para ello diríjase por la siguiente ruta:
Procesos – Cambios en maestros – Cambiar Tipo IVA/Retención/Imco-Autorenta.
Al ingresar puedes ver la siguiente pantalla:
- En el caso de requerir hacer este proceso manualmente lo puedes hacer por la siguiente ruta: Archivos – Kardex – Referencias, en la Pestaña comercial.
Asignas a cada referencia en el campo tipo Autorenta el que le corresponda según la tabla de impuestos.
6. Para revisar la contabilización de este impuesto, vas por la ruta: Procesos – Enlace contables – Informes.
Seleccionas la Transacción: 30 de Venta
