Normatividad
- Resolución 000098 28 octubre de 2020
- Resolución 000147 07 diciembre de 2021
- Personas naturales y sus asimiladas que durante el año gravable 2020 o en el año gravable 2021, hayan obtenido ingresos brutos superiores a $500.000.000; y la suma de los ingresos brutos obtenidos por rentas de capital y/o rentas no laborales durante el año gravable 2021 superen los $100.000.000.
- Las personas jurídicas, sociedades y asimiladas y demás entidades públicas y privadas que en el año gravable 2020 o en el año gravable 2021 hayan obtenido ingresos brutos superiores a $100.000.000.
- Régimen simple de tributación – SIMPLE que durante el año gravable 2020 o en el año gravable 2021, hayan obtenido ingresos brutos superiores a $500.000.000.
Menú del programa
Cambios del formato 2276 para el año 2021
No se presentaron cambios en el formato 2276, agregaron el parágrafo 6:
Definir en Conceptos los tipos de valores
Ruta: Archivos – Conceptos
Asignas a los conceptos que se necesitan informar a la DIAN el tipo de datos de cada uno en: “Ingresos y Retenciones 2017 – 2021”
Importante: para revisar los conceptos asignados y no asignados, puedes generar el reporte por: documentos – Ingresos y Retenciones – Año 2017-2021 – Reporte Auditoría de conceptos.
Paso a paso para la generación de medios magnéticos en Nóminai
1. Generar el Certificado Ingresos y Retenciones
Pensando en las empresas que ya tienen definidos los certificados de ingresos y retenciones en el programa Nóminai, se adecuó para que con solo seleccionar la opción “Generar formato 2276 Información Exógena” el programa lleve a la corrección de medios magnéticos en Nominai, los empleados con sus correspondientes valores.
Ruta: Documentos – Ingresos y Retenciones – Año 2017-2021 – Certificado de Ingresos y Retenciones.
El campo Entidad informante por defecto se llena el 1. Informante general
Para las empresas que lo requieran y manejen los tipos: 3. Mandatario y/o Administrador delegado, 4. Consorcio y/o Unión temporal o 5. Exploración y Explotación de hidrocarburos, gases y/o minerales.
Seleccionan 3, 4 o 5 y llenan el campo Nit del participante.
Mensaje de advertencia
Al seleccionar:
Si = borra toda la información previamente generada, digitada o corregida y genera nuevamente los registros automáticos.
No = respeta las modificaciones y los registros manuales que se han hecho en la corrección del formato 2276 y genera de nuevo los otros certificados.
2. Informe
Obtienes el informe del formato 2276 para revisarlo, por la Ruta: documentos – Ingresos y Retenciones – Año 2017-2021 – Medios Magnéticos – Informe
- El programa cuenta con un informe para hacer la correspondiente revisión de la información que se generó y se va a enviar a la DIAN.
- Es necesario que lo revises y sólo cuando estés seguro de la información, realizar el proceso de generar los XML.
- Si la impresora es de matriz de punto, no se recomienda hacer la impresión horizontal.
Informe Horizontal todas las columnas
Te permite generar el reporte completo con toda la información.
- Impresión Horizontal: te permite hacer la impresión del informe en papel tamaño carta, de forma horizontal, mostrando todas las columnas de valores, recomendado.
- Año: puedes seleccionar el año para generar el reporte, ejemplo 2021.
- Nit: te permite seleccionar el rango de Nit a imprimir, si se deja en blanco, incluirá todos los empleados.
Informe
Columnas del formato 2276
3. Corrección
Ruta: documentos – Ingresos y Retenciones – Año 2017-2021 – Medios Magnéticos – Corrección
- Permite corregir la información que fue generada automáticamente por el programa.
- Borrar registros que no necesitas (es mejor dejarlos en ceros).
- Digitas nuevos registros (nuevos certificados de empleados).
Importante: los datos de los Nits, los corriges en Archivos – Nits o en Archivos – Empleados – Maestros, por eso están protegidos.
4. Exportación
Ruta: documentos – Ingresos y Retenciones – Año 2017-2021 – Medios Magnéticos – Exportación
Este módulo es una herramienta que te facilita la extracción y preparación de los medios magnéticos para la DIAN.
Este proceso te permite:
- Generar el archivo en formato XML para ser importado en el prevalidador de la DIAN.
- Generar el archivo en formato de Excel para su revisión.
Importante: pasar un archivo al Prevalidador de la DIAN, es más corto desde un archivo XML y es mucho más largo desde un archivo de Excel.
- Tipo de Exportación: defines el formato XML o Excel.
- Inserción: significa que por primera vez enviarás ese formato.
- Reemplazo: cuando envíes una corrección que reemplace el anterior.
- Año de envío: el año en que se está enviando la información, no el año contable que se está informando, para el ejemplo: 2021.
- Número de envío: consecutivo de envío por año.
- Fecha de envío: la fecha calendario en que se realiza el envío del archivo.
- Fecha: rango de fecha inicial y final a la cual pertenecen los datos generados.
- Directorio destino: ruta donde se llevará el archivo en formato XML, no necesitas colocar el nombre del archivo.
5. Archivo XML – Nombre
Archivo XML – Ejemplo
Excel
El programa genera una hoja de Excel con toda la información del formato 2276.
En Excel te sugerimos solo revisarlo, y aunque también puedes pasarlo al prevalidador de la DIAN, recuerda que este proceso puede tener demoras dependiendo de la capacidad de tu equipo y del volumen de tu información.
6. Validación
Uno de los pasos más importantes es el proceso de diligenciar la información exógena en el prevalidador de la DIAN.
El prevalidador tiene una opción para importar el XML, generado por Nóminai.
Pasos:
- Ingresas al prevalidador DIAN
- Seleccionas el Formato a Diligenciar 2276, (No Validar)
- Cargas el XML generado por ilimitada
- Generas el XML (Ver inconsistencias)
Importante: te recomendamos enviar el archivo XML a la Dian, una vez lo pases por el Prevalidador.
7. Opción Impresión Certificados
Por medio de esta opción puedes hacer la impresión de los certificados de ingresos y retenciones tomando los datos desde la corrección de los medios magnéticos, el cual es útil cuando se hacen correcciones al formato 2276 y se quieren imprimir los certificados tomando esos nuevos valores y no los generados por el programa.
Ruta: documentos – Ingresos y Retenciones – Año 2017-2021 – Medios Magnéticos.
Puedes definir los campos de:
- Año del certificado: indicas el año desde el cual vas a generar el certificado.
- Empleados inicial y final: seleccionas el empleado o rango de empleados para los cuales deseas imprimir los certificados desde la corrección de los medios magnéticos.
- Lugar retención: código y nombre del municipio donde se practicó la retención.
- Nit de la empresa: Nit de la empresa
- Documento y nombre pagador: indicas el número del documento y el nombre de la persona que firmará los certificados.
- Número de agencias: total de agencias, sucursales, filiales cuyos montos de retención se consolidan en el certificado, (no es obligatorio para año 2021)
Importante: los otros valores se toman desde la corrección del formato 2276 de medios magnéticos.
